吳委員秉叡：（9 時 9 分）黃主委早，今天是有關 KY 公司的專案報告，今天剛好是 3 月 22 日，
之前有說康友必須在今天以前提出合格的財報，它如果今天沒有提出會怎麼樣？
主席：請金管會黃主任委員說明。
黃主任委員天牧：應該要依照交易所的規定下市，好像是 4 月 1 日下市。
吳委員秉叡：4 月 1 日要下市？
黃主任委員天牧：對。
吳委員秉叡：你知道現在據稱是康友-KY 的受害人有一萬多人嗎？他們已經到處組自救會、到處
陳情，你們對於這些自救會的陳情有什麼樣的應對措施？
黃主任委員天牧：康友是一件明顯的掏空案件，在監理上我們覺得這樣的事情非常不好。投資人部
分，投保中心會在 4 月份累積相關資料作求償，但是制度面相關的問題是我們必須要立刻改進
的。
吳委員秉叡：康友到最後只有董事長一個人是臺灣人，其他都是中國籍，出事情之後，董事長就跑
掉了。如果照你剛剛的報告，要求臺灣籍董事要有多少比例、獨董要有 2 個，請問之前都沒有
做這樣的要求嗎？在康友出事情之後才開始要求嗎？
黃主任委員天牧：以前也有陸資的控制比例，請張局長說明一下。
主席：請金管會證期局張局長說明。
張局長振山：跟委員報告，過往除了要設置獨立董事外，還有簽證會計師必須是國內的會計師，而
且在臺灣要設有一個辦事處等方式，要有人在這個地方。
吳委員秉叡：你說之前就有規定獨立董事要……
張局長振山：至少一席。
吳委員秉叡：是臺灣人？
張局長振山：是。
吳委員秉叡：康友有遵守嗎？
張局長振山：目前投保中心的集體訴訟，大概是這個月底就會提起訴訟。

吳委員秉叡：不是，你現在講的是後面的如何處理，提起訴訟是另外一回事。我的意思是，你剛剛
講原來的行政監管要求是有一席獨董是臺灣人。
張局長振山：是。
吳委員秉叡：據我所知，我的資訊應該沒有錯，康友-KY 出事的時候，只有董事長是臺灣人，其
他沒有臺灣人。如果要有一席獨董是臺灣人，康友有符合這樣的規範嗎？
主席：請證交所簡總經理說明。
簡總經理立忠：它出事的時候，有一席獨立董事是臺灣人，還有臺灣的一家法人是它的董事。
吳委員秉叡：現在發生掏空的事情，你們將來的訴訟有包括對這個獨立董事的求償嗎？因為他沒有
完整的行使職權。
黃主任委員天牧：報告委員，請投保中心向你說明一下。
主席：請投保中心張董事長說明。
張董事長心悌：委員好，現在投保中心知道在國內的董事其實有兩位，獨立董事中有兩位是國內的
臺灣人。
吳委員秉叡：請問你們怎麼處理？
張董事長心悌：我們一定會列為被告。
吳委員秉叡：只有列為被告嗎？
張董事長心悌：是。
吳委員秉叡：你不去進行假扣押等等處分嗎？
張董事長心悌：我們會在起訴的時候一併進行假扣押。
吳委員秉叡：才起訴！康友-KY 到現在已經這麼久，如果你不早點進行假扣押，他早就脫產了。
張董事長心悌：是，我們會在這件事情……
吳委員秉叡：依獨董的職權，對於執行職務發生這麼大的疏忽，他有損害賠償的責任，結果要等到
你們起訴之後才會進行假扣押。我有律師的 license，雖然我沒有在做律師，沒有人這樣做的。
張董事長心悌：報告委員，因為我們如果提起假扣押，法院會要求我們在 10 天內提起本訴，但是
本訴非常的複雜，目前大概有 4,500 人，我們在核算金額上……
吳委員秉叡：你可以先提出部分，後面再追加、再合併。
張董事長心悌：對，我們現在也打算這樣做。
吳委員秉叡：如果現在打算這樣做，表示以前就可以這樣做，你以前為什麼不這樣做？
張董事長心悌：四千四百多人事實上就已經要先提起一部分訴訟了，因為整個核算的人將近五千位
……
吳委員秉叡：張董事長，針對我的問題回答，好不好？
張董事長心悌：好。
吳委員秉叡：我是問你，既然你說之前臺灣有 2 位獨董，獨董讓康友-KY 發生這麼大的掏空事件
，事實這麼的明確，獨董有法律上的損害賠償責任，對不對？
張董事長心悌：是。

吳委員秉叡：你之前為什麼不對獨董在臺灣的資產進行假扣押？現在你跟我講因為案件複雜、被害
人那麼多，我要提醒你，這個事情應該跟法律專家求教、磋商。
張董事長心悌：是。
吳委員秉叡：我可以先找一部分的人，先封再說，不然等到他脫產的時候，就算告贏也完全拿不到
賠償。
張董事長心悌：謝謝委員，我們會在這件事情上再檢討。
吳委員秉叡：不是，我覺得如果從這地方來看，你們的處理方法已經有問題，先請回座。
張董事長心悌：謝謝。
吳委員秉叡：主委，再來是淘帝-KY，因為拿不出財報，是嗎？現在被列為全額交割股。
黃主任委員天牧：是。
吳委員秉叡：他列全額交割股多久之後也會下市？如果還是拿不出財報的話。
黃主任委員天牧：應該還沒有吧？
張局長振山：向委員報告，財報如果在期間內沒有提出的話，會停止交易，停止交易後 6 個月就會
辦理下市。
吳委員秉叡：對，對淘帝-KY 的董監事及獨董進行法律上的處理了沒？
黃主任委員天牧：應該還沒有，現在要先提出財報，請證交所簡總經理說明。
簡總經理立忠：向委員報告，淘帝公司因為跟新的會計師在上個星期才簽約，我們請他出席記者說
明會，表示這個月底沒辦法即時提交財報，照目前情形財報會延後，所以先以變更交易方法來
處理。如果真的交不出財報，就要停止買賣，經過 6 個月以後才公布……
吳委員秉叡：你現在講的是行政程序，投資人損害的部分，你們說等行政程序完備後再提起訴訟，
我如果是獨董的話，現在就脫產，你們應該要馬上去檢視這些獨董到底有沒有真正行使其職務
？會計師的部分，淘帝-KY、康友-KY 等這幾間出事的會計師是同一位，你們不知道嗎？你們都
知道的，對會計師的責任不是只停止多久時間執行職務，會計師如果執行上有故意、重大錯誤
的話，他也有損害賠償義務，你們這部分都沒關係、慢慢來嗎？慢慢來的結果就是被害人將來
都得不到補償，因為這些人都可能在脫產當中，如果這樣的話，法律規定負損害賠償或負連帶
損害賠償義務的就只像掛在天邊的彩虹，看的到卻吃不到。
簡總經理立忠：委員，我再說明一下。
吳委員秉叡：請說。
簡總經理立忠：淘帝-KY 除了我們指派其他會計師進行查核外，也監督其獨董情形，目前初步報
告，會計師查核後，資產應該還存在，就這資產部分，我們會要求新任會計師及新任獨董都要
好好監督，這些都有做。
吳委員秉叡：我沒有懷疑你們行政上的作為，主委，我講的應該聽的懂，邏輯很清楚。我現在不是
談行政上的作為，因為這個責任，將來出事後，有刑事、行政責任及民事責任，金管會現在回
答的都是行政責任上如何處理，刑事責任當然是檢察官調查，因為犯罪是檢察官偵辦，但是還
有民事損害賠償責任，你們要有義務替被害人把關，要早一點動作。

我舉一個蘇院長的例子，蘇院長在 921 地震發生後，新莊博士的家大樓倒塌，同一天，他就
跟檢察官立刻溝通，請地政事務所對建商及建築師相關人等的不動產，用行政的方法讓他不能
移轉，這是後來使博士的家的建商可以跟被害人達成和解很重要的原因，當時如果沒有立刻在
當天下令禁止不動產移轉，建商如果把不動產移移轉、脫產，這幾百個被害人，家裡有沒有死
亡人數是一回事，財產損失要去找誰要？
我的意思是說你們所謂獨董的連帶損害賠償責任，不是這些民事責任，也不是只有掛在那邊
，叫當事人自己去進行，如果你們是看成這樣的話，那就太簡單了。這要加油，好嗎？
黃主任委員天牧：是，謝謝委員指導。
吳委員秉叡：謝謝。